Q．「納品書 ＋ 請求書」をインボイスとする場合はどうすればいいですか？
Q.「合計請求書」または「伝票請求書」を利用しているため、納品書とあわせてインボイスとする場合はどうすればいいですか？
この記事では、以下のように、請求書に取引明細を記載していない場合の対応方法をご案内します。
A．請求書に適格請求書に必要な項目を追加し、納品書とあわせて要件を満たします。
インボイス制度では適格請求書に記載が必要な項目がありますが、１つの書類ですべての記載事項を満たす必要はなく、書類相互の関係が明確で、
取引内容を正確に認識できる場合は、複数の書類に記載された事項により記載事項を満たすことができます。
「合計請求書」「伝票請求書」をご利用の場合は、以下の STEP1 をご確認のうえ設定してください。
STEP 1 適格請求書に必要な項目を請求書に出力する
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適格請求書・適格返還請求書の要件に必要な項目を請求書に出力できた |
また、返品や値引きの取引がある場合は、適格返還請求書に必要な項目も追加します。
具体的な設定手順
１．自社のインボイス登録番号を登録する
自社のインボイス登録番号を請求書に出力するために、［販売管理規定］メニューで自社のインボイス登録番号を登録します。
- ［法人情報 - 規程 - 販売管理規程］メニューを選択します。
- ［消費税］ページを選択します。
- インボイス設定で「インボイス登録番号」を入力し、［登録］ボタンを押して登録します。
「開始日付（2023.10.1）」より前の請求書でも、自社のインボイス登録番号は印字できます！
インボイス登録番号は、制度開始前に印字することが認められています。
得意先への事前通知の目的もありますので、今登録をしておくようにしましょう！
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Q．この開始日付は何に影響するんですか？ A．こちらの開始日付は、「統一方法」や「値決め時の端数処理」など、インボイスに関わる 消費税計算のチェック等を当サービスで開始する日付です。施行日となる「2023年10月1日」を 指定しておきましょう。インボイス登録番号の印字には影響ありません。 |
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Q．インボイス登録番号の下にある「統一方法」や「値決め時の端数処理」はこの段階で登録する必要はありますか？ |
２．【出力設定①】：自社のインボイス登録番号を出力できるようにする
ここでは、インボイスの出力要件「請求書に自社のインボイス登録番号の表示」ができるように設定をしています。
詳細な手順は、以下の動画をご確認ください。
３．【出力設定②】：請求期間を出力できるようにする
ここでは「合計請求書」をご利用の場合に、納品書との関連を明確に表示する項目として必要な「請求期間」を出力できるように設定をしています。
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こちらは「合計請求書」をご利用の方のみが対象です。 |
■具体的な設定手順
- ［設定（歯車アイコン） - オリジナルフォーム］メニューを開く
- ［請求書フォーム］を選択する
- 修正する請求書を選択する
- 画面左下から「項目選択」をクリックする
- 請求書ヘッダーのヘッダーから「請求期間（開始日）」を選択し、ドラッグ＆ドロップで任意の場所に配置します。
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［F6：項目設定］を押し、［テキスト］ページで接頭文字列に「請求期間：」と入力します。
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［書式］ページを選択し、形式サンプルを参考に任意の書式を選択します。
- 「手順5.」 と同様に、［項目選択］ページにある請求書ヘッダーのヘッダーから「請求期間(終了日)」を配置します。
- ［F6：項目設定］を押し、［テキスト］ページで接頭文字列に「～」と入力します。
- ［書式］ページを選択し、「手順7.」と同じ書式を選択します。
- ［F12：登録］を押します。
４．【出力設定③】：適格返還請求書に必要な、返品／値引した商品の売上年月日を出力できるようにする
ここでは適格返還請求書（返還インボイス）の出力要件「返品や値引が発生した場合は、
いつの売上分（売上年月日）の返品・値引きなのかを明記する」ができるように設定をしています。
＜適格返還請求書（返還インボイス）ってなに？＞返品や値引きなど、売上に係る対価の返還を行う場合に発行する書類として 合計１万円以上の値引や返品が発生した場合、以下の要件を満たした返還インボイスを請求先に送る必要があります。 なお、適格返還請求書の発行形式は、以下の３つの形式が認められています。 ＜返還インボイスの発行方法＞通常の請求書内にまとめて発行を行う方法のため、特別な発行方法はございません。 ＜返還インボイスの記載要件の対応＞記載項目の要件として、
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■具体的な方法
「商奉行」で請求書に「返品／値引した商品の売上年月日」を出力する方法は全部で３通りあります。
| 返品・値引元の取引年月日の印字方法 | こんな人にオススメ | |
| 方法１ | ［売上伝票］メニューで、 商品名欄の後ろに追記する方法 |
・フォームに変更を加えたくない方（最もかんたんに対応できます） ・備考や摘要を別の用途で利用している方 |
| 方法２ | ［売上伝票］メニューの「備考」欄に入力して、 納品書に備考を印字する方法 |
・今までも備考欄に返品元の売上年月日を入力されてた方 ・備考欄を納品書に印字している方 |
| 方法３ | ［売上伝票］メニューの「摘要」欄に入力して、 納品書に摘要を印字する方法 |
・今までも摘要欄に返品元の売上年月日を入力されてた方 ・摘要欄を納品書に印字している方 |
■方法１：［売上伝票］メニューで、商品名欄の後ろに追記する方法
売上伝票を登録する際に、商品名欄に以下のように手入力する方法です。
摘要や備考などを利用せず、今の納品書フォームのままで対応できるため、最もかんたんです。
➡この方法で対応する場合は、設定は不要のため「５.」に進みましょう！
■方法２：［売上伝票］メニューの「備考」欄に入力して、納品書に備考を印字する方法
売上伝票の備考欄に以下のように入力する方法です。
この場合は納品書に備考欄を印字する必要が出てきますので、
今備考欄を印字していない方は設定が必要です。
➡備考欄の印字設定を行いたい場合はこちら「Q：備考欄を納品書フォームに印字する方法を知りたい」をご確認ください。
■方法３：［売上伝票］メニューの「摘要」欄に入力して、納品書に摘要を印字する方法
売上伝票の摘要欄に以下のように入力する方法です。
この場合は納品書に摘要欄を印字する必要が出てきますので、
今摘要欄を印字していない方は設定が必要です。
➡摘要欄の印字設定を行いたい場合はこちら「Q：摘要欄を納品書フォームに印字する方法を知りたい」をご確認ください。
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Q．売上時に値引きする場合も適格返還請求書が必要ですか？ A．必要ありません。売上と返品／値引を同じ伝票日付で計上している場合は、返還に該当しません。 |
５．【出力設定④】：税率ごとの消費税額合計を出力できるようにする
ここではインボイスの出力要件「税率ごとに合計した消費税額および適用税率の表示」ができるように設定をします。
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以下のいずれかに該当する方は設定が必要です。 【Ａ】に該当するお客様・・・以下の手順をご確認いただき、設定をお願いいたします。 |
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Q．消費税が10％の商品しか取り扱ってないのですが、それでも税率や消費税額の出力は必要なのでしょうか？ A．はい。必要です。 Q．その場合、適格請求書には10％分のみ記載し、8％分の記載はしなくてもよいのでしょうか？ A．はい。8％分の記載は必要ありません。 以下の手順に沿って出力項目の設定をする際に、10％分の項目のみ設定を行ってください。 |
■具体的な設定手順（【Ａ】に該当するお客様）
- ［設定（歯車アイコン） - オリジナルフォーム］メニューを開きます
- ［請求書フォーム］を選択します
- ご利用中の請求書を選択します
※もしご利用中の請求書にいきなり反映させるのではなく、テストで確認したい場合は、
今利用している請求書フォームを複写してテスト用のフォームを作ってご確認いただけます。
（複写の方法も下記動画内でご案内しております。） - オリジナルフォーム上で、税率ごとの消費税額合計と適用税率が出力できるよう項目を配置します。
詳細な手順は、以下の動画をご確認ください。
明細請求書の場合で説明していますが、手順は同様です。
以下の項目を配置します。
請求書 配置する項目 伝票請求書 「伝票請求書」-「請求合計」-「御買上・御入金合計」-「課税対象額」 合計請求書 「合計請求書」-「請求書ヘッダー」-「鑑金額」-「消費税額内訳」の「（X%分）」が付く項目
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Q．通常取引と返還取引で税率ごとの消費税額を分けて記載したい
Q．「返還請求書」として通常の請求書と分けて発行できますか？
最終チェックポイント💡
✅適格請求書の要件に必要な項目を請求書に出力できた
- 自社のインボイス登録番号
- 請求期間（「合計請求書」をご利用の場合）
- 税率ごとに合計した消費税額および摘要税率